Wirtschaftlich Berechtigter
1105-de RE430 Finanzmarktrecht Stand 11.07.2026
Der wirtschaftlich Berechtigte ist die natürliche Person, welcher die Vermögenswerte letztlich zuzurechnen sind oder die eine Gesellschaft letztlich kontrolliert (bei Betriebsgesellschaften ab 25 % Kapital- oder Stimmanteil). Finanzintermediäre müssen ihn nach Art. 4 GwG mit der gebotenen Sorgfalt feststellen; aktienrechtlich bestehen Meldepflichten des Erwerbers nach Art. 697j OR. Die Feststellung erfolgt praxisgemäss mit den Formularen A, K oder S der VSB.
English
Beneficial owner 1105-en
The beneficial owner is the natural person to whom the assets are ultimately attributable or who ultimately controls a company (for operating companies, from a 25% share of capital or votes). Financial intermediaries must establish the beneficial owner with due diligence under Art. 4 AMLA; under company law, acquirers have notification duties under Art. 697j CO. In practice, identification is carried out using forms A, K or S of the CDB.
Zitiervorschlag
Wirtschaftlich Berechtigter (1105-de), in: LAWPEDIA®-Glossar, bereitgestellt von LAWCONSULT AG, www.lawconsult.ch/lawpedia/de/wirtschaftlich-berechtigter, Stand: 11.07.2026 [abgerufen am …].
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